Скорректированы правила проверки клиентов для российских компаний финансового рынка

ФНС Рoссии нa свoeм oфициaльнoм сaйтe рaзмeстилa инфoрмaцию o вступлeнии в силу с 2021 лета скорректированных правил по осуществлению запроса организацией финансового рынка у своих клиентов информации о них, выгодоприобретателях и (или — или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, ее обработки и анализа (резолюция Правительства РФ от 21 декабря 2020 г. № 2194). Напомним, такие процедуры проверки проводятся в рамках международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств.

Круглым счетом, в новой редакции было уточнено бонитировка пассивной нефинансовой организации, включившее в себя соображение финансового учреждения. Под ним понимается ассоциация, зарегистрированная в иностранном государстве (территории), осуществляющая операции (торговые связи) с денежными средствами или иным имуществом, как по команде определению, закрепленному рекомендациями Группы разработки финансовых мер сообразно борьбе с отмыванием денег (ФАТФ).

Без этого, были скорректированы и критерии управления пассивной нефинансовой организацией. Подина ними понимаются такие операции с имени пассивной нефинансовой организации, равно как торговля высоколиквидными финансовыми инструментами, заведование индивидуальными и коллективными инвестиционными портфелями иначе иное инвестирование (торговля финансовыми активами).

Как бы указывает налоговая служба, необходимость внесения поправок обусловлена международными рекомендациями комиссии Глобального форума соответственно прозрачности и обмену информацией в части соответствия российского законодательства Единому стандарту отчетности.